Mise en œuvre des travaux préparatoires de fin d'exercice comptable - ASCA e2

--> Réaliser un rapprochement bancaire : Établir un état (tracé à établir ou s'adapter à un tracé fourni), pré-comptabiliser les régularisations (avec possibilité d'un bordereau à contrepartie automatique pour le journal de trésorerie) --> Gérer des travaux sur la TVA : Établir le calcul de la TVA due et la déclaration, pré-comptabiliser la liquidation (y compris TVA intracommunautaire) --> Gérer des comptes de tiers : Lettrer des relevés et/ou comptes de tiers ; justifier les anomalies rencontrées et/ ou pré-comptabiliser les corrections nécessaires --> Contrôler des écritures (à l'aide des libellés exacts ou des comptes de tiers et/ou des documents commerciaux) et pré-comptabiliser les corrections nécessaires --> Traiter les régularisations des Charges & Produits (Cut-off) --> Gérer des travaux d'inventaire - Documents à compléter : -Tableaux d'amortissements simples, -en variable, -en linéaire et / ou en dégressif (avec applications, si précisé, des nouvelles normes comptables) --> Générer et vérifier les états d'immobilisations, d'amortissements et de stocks --> Établir les états des provisions sur créances et titres (VMP ou/et titres immobilisés) --> Établir, générer et rasférer en comptabilité les écritures d'emprunts et de prêts (avec calculs) --> Compléter, à partir d'une balance après inventaire, et à l'aide d'un plan de regroupement : -Bilan -Compte de Résultat -Tableaux de l'annexe (amortissements, provisions, états des créances et dettes) --> Tenir des fiches de stocks en quantités et en valeurs ; sorties valorisées selon la méthode du : -Premier Entré, Premier Sorti -Coût Unitaire Moyen Pondéré en fin de période, -Coût Unitaire Moyen Pondéré après chaque entrée --> Déterminer le coût de revient d'un produit, le seuil de rentabilité et le point mort d'un service de la PME ou indice de renvoi, en utilisant les matrices de calcul de l'entreprise --> Rendre compte, dans une note structurée, des résultats obtenus.